信用證以跟單或不跟單來劃分，則分為兩種，一個(gè)是光票信用證（不跟單），一個(gè)是跟單信用證（跟單）。目前，國際貿(mào)易結(jié)算中使用的絕大多數(shù)都是跟單信用證，并以此確保進(jìn)口方有支付能力，確保出口方貨物裝運(yùn)后可獲得貨款。

如何使用跟單信用證

進(jìn)出口雙方需在合同中規(guī)定使用跟單信用證這一結(jié)算方式。隨后進(jìn)口方則向當(dāng)?shù)劂y行提出申請(qǐng)，填寫開證申請(qǐng)書，并繳納押金或其他保證，要求銀行開證。開證行則根據(jù)申請(qǐng)書內(nèi)容，為出口方開出信用證，并郵寄到出口方分行或代理行（又叫做通知行）。通知行將信用證交付給出口方。出口方按照合同要求，裝貨運(yùn)輸，并且準(zhǔn)備各類單據(jù)，開出匯票，在信用證有效期內(nèi)向銀行議付。議付行則會(huì)按照匯票金額，在扣除利息后付款。隨后，議付行通過匯票或者貨運(yùn)單據(jù)向開證行索取款項(xiàng)。開證行確認(rèn)單據(jù)，然后付款給議付行。當(dāng)然，后期開證行與議付行之間的資金交涉已經(jīng)與進(jìn)出口方無關(guān)了。

銀行在跟單信用證中的作用

在信用證體系下，銀行操作的是單據(jù)，而不是貨物。因此來說，出口方交給銀行的各類單據(jù)必須有較強(qiáng)的可靠性以及真實(shí)性。如果單據(jù)與跟單信用證要求相符，則銀行履行付款義烏，如果不符，則跟單信用證直接實(shí)效，銀行也會(huì)直接拒付。這里就涉及到一個(gè)問題了，銀行的信譽(yù)很大程度上影響著收款成功率以及效率。因此來說，出口方與進(jìn)口方在選擇銀行的時(shí)候，要注意選擇比較靠譜的、信譽(yù)度高的銀行，這樣才能有效降低資金風(fēng)險(xiǎn)。

跟單信用證需要注意哪些？

在以跟單信用證作為結(jié)算方式時(shí)，買賣雙方一定要認(rèn)真制定銷售合同，這些條款必須做到清晰、簡(jiǎn)潔。比如，進(jìn)口方需對(duì)運(yùn)輸單據(jù)有具體且明確的規(guī)定，對(duì)貨物名稱以及包裝也要做到描述上簡(jiǎn)單明了，并避免使用含糊不清的詞匯。不然的話，銀行在后期審核的時(shí)候就會(huì)出現(xiàn)很多不便，進(jìn)而影響跟單信用證的運(yùn)行。另外。出口方收到信用證之后，一定要嚴(yán)格審核，要切記這是信用證體系下出口方維護(hù)自身利益的最重要、也是最后一道防線。因?yàn)槌隹诜绞且獙N售合同與單據(jù)交付給銀行的，如果銀行發(fā)現(xiàn)該單據(jù)與信用證不符，則可能造成議付失敗或者有條件議付，而出口方及時(shí)對(duì)信用證進(jìn)行核實(shí)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行修改，則可避免以上情況。最后，出口方不要為了獲得清潔提單，而向承運(yùn)人出具保函。這種情況很容易被銀行認(rèn)為是“出口方與承運(yùn)人在聯(lián)合欺詐進(jìn)口方”。更為嚴(yán)重的一點(diǎn)則在于一旦這個(gè)保函落入到了進(jìn)口方手中，那么跟單信用證操作會(huì)變得異常復(fù)雜，出口方本身也會(huì)陷入被動(dòng)。