近期全球?qū)鹑谕该鞫?、反洗錢及反避稅措施日益加強(qiáng)，英屬維爾京群島（BVI）作為國(guó)際知名的金融中心，積極響應(yīng)國(guó)際要求，于2025年對(duì)其公司制度進(jìn)行了全面而重大的改革。這些改革旨在進(jìn)一步鞏固BVI在國(guó)際金融領(lǐng)域的地位，并提升其透明度和合規(guī)性聲譽(yù)。BVI金融服務(wù)委員會(huì)（FSC）已正式確認(rèn)，相關(guān)修正案將于2025年1月1日起正式生效。對(duì)于在BVI注冊(cè)或計(jì)劃注冊(cè)實(shí)體公司的客戶而言，這些新規(guī)無(wú)疑帶來(lái)了諸多新的要求和挑戰(zhàn)。本文將對(duì)這些新規(guī)進(jìn)行詳細(xì)解讀，旨在幫助BVI企業(yè)盡快適應(yīng)新規(guī)。

一、BVI商業(yè)公司新規(guī)要點(diǎn)

（一）股東名冊(cè)（ROM）變革

信息登記要求升級(jí)：ROM現(xiàn)需詳細(xì)記錄名義股東及其提名人的姓名、地址、成為及不再是股東或提名人的日期。

備案義務(wù)新增：新注冊(cè)公司需在30天內(nèi)，復(fù)名公司需在復(fù)名后14天內(nèi)向注冊(cè)處提交ROM備案。未按時(shí)備案的公司將面臨業(yè)務(wù)禁止、無(wú)法出具良好狀況證明（CGS）及罰金處罰。

部分實(shí)體豁免：上市公司、BVI私募、專業(yè)、公共或私募投資基金、BVI孵化器或獲批基金等實(shí)體豁免ROM備案，但在成為豁免實(shí)體前仍需按規(guī)定備案。

（二）董事名冊(cè)（ROD）更新

董事服務(wù)信息增加：若董事由獲許可的人提供，公司需表明此點(diǎn)并提交相關(guān)信息。

備案時(shí)間調(diào)整：新注冊(cè)公司需在15天內(nèi)，復(fù)名公司需在復(fù)名后14天內(nèi)提交ROD備案。逾期將面臨與ROM相似的處罰。

（三）最終受益人（UBO）名冊(cè)強(qiáng)化

備案要求明確：新注冊(cè)及復(fù)名公司均需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向注冊(cè)處提交UBO備案。

嚴(yán)格罰則：逾期備案將面臨高額罰金，甚至可能被注銷或移除。

特定實(shí)體豁免：與ROM豁免實(shí)體相同，但BVI基金若其UBO信息由特定持牌人持有，且能在24小時(shí)內(nèi)提供，則可豁免。

（四）年度財(cái)務(wù)報(bào)表（FAR）存檔義務(wù)調(diào)整

首年FAR延期存檔：針對(duì)財(cái)年結(jié)束日為12月31日的現(xiàn)有公司，首年FAR存檔期限延長(zhǎng)至2025年6月30日。其他公司仍需在財(cái)年結(jié)束后9個(gè)月內(nèi)提交。

二、BVI有限合伙企業(yè)新規(guī)要點(diǎn)

（一）LP、GP名冊(cè)拆分與備案

名冊(cè)拆分：有限合伙人（LP）和普通合伙人（GP）名冊(cè)需分別登記和保管。

備案要求：新注冊(cè)及復(fù)名有限合伙企業(yè)均需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向注冊(cè)處分別提交LP和GP名冊(cè)備案。逾期將面臨罰金處罰。

特定基金豁免：BVI私募、專業(yè)、公共或私募投資基金、BVI孵化器或獲批基金等僅需備案GP名冊(cè)。

（二）UBO名冊(cè)管理

備案義務(wù)：新注冊(cè)及復(fù)名有限合伙企業(yè)均需提交UBO備案。

罰則與豁免：與BVI商業(yè)公司UBO名冊(cè)相似，包括罰則和特定實(shí)體的豁免規(guī)定。

（三）年度財(cái)務(wù)報(bào)表（FAR）存檔要求新增

首年FAR存檔：BVI有限合伙企業(yè)從2024年度開(kāi)始需遵守FAR存檔要求，與BVI商業(yè)公司一致。

三、過(guò)渡期規(guī)定

（一）備案要求

現(xiàn)有實(shí)體備案：現(xiàn)有BVI商業(yè)公司和有限合伙企業(yè)需在新法案生效后的6個(gè)月內(nèi)完成相關(guān)名冊(cè)和UBO備案。

（二）逾期備案懲罰

現(xiàn)有實(shí)體責(zé)任：未能按時(shí)遵守要求的現(xiàn)有實(shí)體將面臨罰款，甚至可能被注冊(cè)官?gòu)淖?cè)簿上除名。

（三）復(fù)名企業(yè)備案要求

復(fù)名后備案：被除名/解散并尋求復(fù)名的公司或有限合伙企業(yè)必須在復(fù)名后14天內(nèi)完成相關(guān)名冊(cè)和UBO備案。否則，將被重新除名，并視為從未恢復(fù)注冊(cè)。重新申請(qǐng)恢復(fù)將面臨高額罰款。

2025年BVI的法規(guī)革新對(duì)在BVI注冊(cè)或計(jì)劃注冊(cè)的公司和有限合伙企業(yè)提出了更高的透明度和合規(guī)性要求。這些新規(guī)不僅加強(qiáng)了股東、董事、最終受益人的信息備案管理，還對(duì)年度財(cái)務(wù)報(bào)表的存檔義務(wù)進(jìn)行了明確和調(diào)整。對(duì)于相關(guān)實(shí)體而言，及時(shí)了解并遵守這些新規(guī)至關(guān)重要，以避免可能的法律風(fēng)險(xiǎn)和處罰。

以上就是2025年BVI公司新規(guī)全面解讀的相關(guān)內(nèi)容，希望可以給您帶來(lái)幫助！如需了解更多可以在線提問(wèn)~

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